Publisher: 
EITI
Guidance note 22
Tipo de publicación: 
Guidance note
Published Date: 
May, 2016

Nota guía 22 sobre como desarrollar una hoja de ruta para la divulgación de beneficiarios reales

Descargue la Nota Guía 22 [en Español]

Esta nota guía se encuentra relacionada con el Requisito 2.5.

Resumen 

La transparencia de los ingresos del gobierno por el sector extractivo es importante para la rendición de cuentas, pero no dice demasiado sobre quién es el propietario y obtiene, en última instancia, los beneficios que se obtienen de las actividades de las compañías petroleras, gasíferas y mineras. A menudo se desconoce la identidad de los verdaderos propietarios —los "beneficiarios reales"— de las compañías que han obtenido derechos para extraer petróleo, gas y minerales, ocultos tras una cadena de entidades corporativas inimputables. Este problema afecta a otros sectores y suele contribuir para alimentar la corrupción y la evasión fiscal. Las personas que viven en países ricos en recursos corren el riesgo de perderlos ya que con demasiada frecuencia los recursos extractivos se asignan de manera indebida por motivos corruptos.
 
Con la adopción del Estándar EITI de 2016 (disposición 2.5), el EITI ha acordado que para el 1° de enero de 2020, todos los países implementadores deben garantizar que las entidades corporativas que licitan, operan o invierten en recursos extractivos divulguen la identidad de sus beneficiarios reales. Además, se deben identificar todas las personas expuestas políticamente que sean beneficiarios reales. Se recomienda que la información sobre beneficiarios reales esté disponible a través de registros públicos. Como mínimo, la información se debe incluir en el Informe EITI del país, o bien el Informe debe incluir un vínculo a una plataforma de información en línea sobre beneficiarios reales. Con el fin de garantizar que se realicen las reformas y se den los pasos preparatorios que sea necesario, los países implementadores también deben acordar y publicar hojas de ruta para sus divulgaciones de beneficiarios reales antes del 1° de enero de 2017.
 
El desarrollo de hojas de ruta viables que tengan amplio apoyo se muestra importante para una implementación satisfactoria de los requisitos sobre beneficiarios reales del EITI. 
 
Esta nota tiene la intención de guiar a los grupos de multipartícipes en el desarrollo de sus hojas de ruta y destacar doce cuestiones que deben tenerse en cuenta. Es probable que el desarrollo de las hojas de ruta y la posterior implementación de acciones en las hojas de ruta requieran considerables consultas con ministerios y organismos gubernamentales, compañías y organizaciones de la sociedad civil. Es probable que reciba el beneficio de asistencia técnica y financiera importante. Se necesitará una estrecha coordinación con los socios de desarrollo para garantizar que haya financiamiento y apoyo adecuados tanto para desarrollar las hojas de ruta como para implementarlas.