Guía sobre empresas estatales (2.6)

Donde la participación del Estado en la industria extractiva da lugar a pagos de ingresos materiales, países implementadores deben divulgar información sobre la relación financiera entre el gobierno y las empresas estatales, así como el nivel de propiedad en la compañía (requisito 2.6).

El GMP debe asegurar que el proceso de informe aborde comprensivamente el rol de las empresas estatales (SOE por sus siglas en inglés) (requisito 4.5).

Otros requisitos relacionados

Existen otros requisitos que tocan el tema del rol de las empresas estatales: 

Cuando considerar Empresas Estatales

Fase de alcance

  1. Identificar las Empresas Estatales y sus subsidiarios. 
    De acuerdo al requisito 2.6.a): 
    Para el propósito de informes EITI, una empresa estatal es una compañía en la que el gobierno es dueño completo o mayoritariamente que está comprometida en actividades extractivas por parte del gobierno.
    Basado en esto, el grupo multipartícipe esta alentado a discutir y documentar la definición de empresas estatales tomando en cuenta las leyes nacionales y estructuras gubernamentales.
     
  2. Explicar la relación financiera de cada Empresa Estatal y el gobierno (las reglas, así como las prácticas), ej. transferencia de fondos, ingresos retenidos, reinversión y financiamiento de terceros. 

    - Mapa de la información que cada Empresa Estatal ya publica, ej. estados de cuenta financieros anuales u otras divulgaciones unilaterales.
    - Mapa de leyes y regulaciones estableciendo la relación. 
     
  3. Proveer una lista completa y comprensiva de Empresas Estatales y sus subsidiarios, su apropiación en minería, gas y petróleo (vea requisito 2.6.b), así como cualquier cambio de participación en los años de estudio. 
     
  4. Describir los términos de transacciones donde existan cambios en la participación de gobierno o empresas estatales en los años de estudio (2.6.b).
     
  5. Donde el gobierno y las Empresas Estatales han facilitado préstamos o garantías de préstamos para compañías de minería, gas y petróleo operando dentro del país, detalles de estas transacciones deberán ser divulgadas(2.6.b).
     
  6. Asesorar la materialidad de pagos de compañías a Empresas Estatales y de las mismas a gobierno. Hacer una lista de pagos e incluirla en la plantilla de informe (requisito 4.5).

Informe EITI

  • Documentar información disponible sobre Empresas Estatales (requisito 2.6)
  • Complementar vacíos en la información pública vis-a-vis lo requerido en el Estándar (requisito 2.6)
  • Divulgar y reconciliar todos los pagos a compañías a Empresas Estatales, y pagos de Empresas Estatales al gobierno (requisito 4.5)

Informe anual de progreso

  • Si el Informe EITI identifica recomendaciones sobre las Empresas Estatales, ¿cómo se deben abordar? Si se necesitan medidas sustanciales, estás se pueden reflejar en el plan de trabajo. 

Ejemplos de países

Ghana

Este país es un ejemplo interesante de Empresas Estatales de petróleo y gas.

  • Ghana ha logrado progreso significativo en 2.6 en su Validación 2016.
  • El  Informe 2014 de petróleo y gas contiene información interesante sobre el rol de la Corporación de Petróleo Nacional de Ghana (GNPC por sus siglas en inglés) y sus operaciones, pero le hace falta información de cuenta propia y como conducto a ingresos de gobierno. La relación financiera con el gobierno no está clara, y el requisito de cuantificación no puede ser rastreado.
  • Vea el Informe 2016 sobre recolección de datos iniciales de Ghana por el Secretariado Internacional, p. 41, disponible aquí, incluyendo recomendaciones (p. 44)

Liberia

Este país es un ejemplo interesante de Empresas Estatales de petróleo y gas.

  • Liberia tuvo progreso inadecuado en 2.6 en su Validación 2016.
  • El Informe de recolección inicial de datos encontró que mientras el Informe EITI 2014 describió a las Empresas Estatales en el sector de petróleo y gas, NOCAL, así como las reglas generales relacionadas a la relación financiera con el gobierno, no clarifico el nivel de propiedad del gobierno en NOCAL o sus proyectos mineros como ser ArcerloMittal´s. El Informe EITI no cubrió cambios de propiedad del gobierno en el periodo de estudio, las reglas y las practicas relacionadas a la reinversión y financiamiento de terceros, ni la existencia de préstamos o garantías de préstamos del gobierno o NOCAL a cualquier compañía extractiva.
  • Vea el Informe 2016 sobre recolección de datos iniciales de Liberia por el Secretariado Internacional, p.55, disponible aquí y recomendaciones (p. 60).

Nigeria

Este país es un ejemplo interesante sobre préstamos y garantías de préstamos.

  • Nigeria logro progreso significativo en 2.6 en su Validación 2016.
  • En petróleo y gas, el GMP ha conllevado esfuerzos significativos en los pasados diez años para divulgar información sobre las operaciones de la Corporación Nacional de Petróleo Nigeriano (NNPS por sus siglas en inglés) y sus subsidiarios. El  Reporte EITI 2013 declara que las Empresas Estatales hicieron pagos materiales al gobierno y provee información sobre algunas Empresas Estatales, las reglas que gobiernan las relaciones financieras entre el Estado y las Empresas Estatales, ambos por ley y en práctica, alguna información sobre cambios de propiedad gubernamental y préstamos contraídos por Empresas Estatales. El Informe EITI 2013 provee información sobre transferencias de NNP compartidas con licencias de empresas antes del 2013. Sin embargo, la lista de Empresas Estatales no es comprensiva y el informe no aborda préstamos y garantías de préstamos extendidos por el gobierno o Empresas Estatales a las compañías de petróleo y gas.
  • Vea un análisis detallado del progreso de Nigeria en el requisito 2.6 en el Informe 2016 de recolección de datos iniciales y consultas a las partes interesadas, disponible aquí (p. 78) y recomendaciones en p. 92.

Mauritania

Este país es un ejemplo interesante sobre Empresas Estatales de minería.

  • Mauritania obtuvo progreso inadecuado en 2.6. en su Validación 2016.
  • Mientras que el 2014 Informe EITI 2014 numera dos compañías extractivas en las que el Estado tiene mayoría de equidad y algunas de las reglas y prácticas de transferencias financieras entre Empresas Estatales y gobierno, incluyendo leyes relevantes y practicas relacionadas a dividendos y préstamos a terceros, no clarifico si hubo cambios de propiedad de empresas estatales extractivas o sus subsidiarios en 2014 y continua incierto si la divulgación de préstamos o garantías de préstamos son comprensivos. Los términos asociados con equidad de gobierno en cada compañía no fueron divulgados, y las reglas y practicas sobre ingresos retenidos y reinversión de las empresas estatales no está descrita. 
  • Vea un análisis detallado del progreso de Mauritania en el requisito 2.6 en el Informe 2016 de recolección de datos iniciales y consultas a las partes interesadas, disponible aquí (pp. 55) y recomendacion 1 en p. 63 .

Mongolia

Este país es un ejemplo interesante sobre Empresas Estatales de minería.

  • Mongolia obtuvo progreso inadecuado en 2.6. en su Validación 2016.
  • El Informe EITI 2014 numera 21 compañías extractivas en las que el Estado tiene mayoría de equidad y algunas de las reglas y prácticas de transferencias financieras entre Empresas Estatales y gobierno, y algunos detalles de préstamos y garantías de préstamos. Sin embargo, las reglas y prácticas relacionas con ingresos retenidos y reinversión de empresas estatales no están descritas. El informe no clarifica ningún cambio de propiedad de empresas estatales extractivas o sus subsidiarios en 2014 y continua incierto si la divulgación de préstamos o garantías de préstamos son comprensivos. 
  • Vea un análisis detallado del progreso de Mongolia en el requisito 2.6 en el Informe 2016 de recolección de datos iniciales y consultas a las partes interesadas, disponible aquí (p. 51) y recomendaciones en p. 55.