Как ИПДО используется для борьбы с коррупцией

Известно, что добывающие отрасли особенно подвержены коррупции. На протяжении десятилетий в этом секторе гремят обвинения и скандалы, при этом слишком часто граждане лишаются столь необходимых доходов и возможностей экономического развития, а борьба с коррупцией продолжает оставаться насущной проблемой во многих странах.

Именно поэтому на этой неделе ИПДО наряду с различными заинтересованными сторонами, включая глав государств, представителей гражданского общества и отрасли, СМИ и партнеров, приняла участие в 20-й Международной конференции по борьбе с коррупцией (IACC) для совместной работы над общей целью искоренения коррупции. В связи с быстрой трансформацией топливно-энергетического комплекса и серьезными изменениями в потоках доходов в добывающем секторе возникает настоятельная необходимость в сдерживании коррупционных рисков.

ИПДО способна сыграть важную роль в усилении многостороннего надзора и поддержке антикоррупционных программ, например, путем выявления процессов управления природными ресурсами, для которых характерно заключение сомнительных сделок, а также путем предоставления общественности доступа к информации о контрактах и о структуре владения компаниями. Несколько стран ИПДО уже используют платформу ИПДО для снижения коррупционных рисков в добывающем секторе. Не так давно национальные координаторы ИПДО из более чем 50 стран встретились в Осло, чтобы обсудить, каким образом можно направить внедрение ИПДО на поддержку национальных приоритетов и мер по борьбе с коррупцией, особенно в таких вопросах, как лицензирование и субподряд, управление доходами и сотрудничество с национальными антикоррупционными органами.

Укрепление подотчетности благодаря многостороннему надзору

Широкой поддержкой пользуется идея о более тесном сотрудничестве многосторонних групп заинтересованных сторон ИПДО (МГЗС) с антикоррупционными органами в целях устранения коррупционных рисков в добывающих отраслях. Это особенно актуально для стран, богатых минеральными ресурсами, поскольку ожидаемый резкий рост спроса на минеральное сырье для энергоперехода открывает новые возможности и вместе с тем порождает острую необходимость в повышении эффективности управления цепочками создания стоимости в сфере добычи минеральных ресурсов в условиях энергоперехода. В последнем исследовании ИПДО описаны 20 областей риска, которые характерны для добычи критических для энергоперехода минеральных ресурсов, и предложены рекомендации для различных заинтересованных сторон по их устранению.

Некоторые страны уже ведут работу в этом направлении, например Индонезия и Филиппины, на которые в совокупности приходится почти половина общего мирового объема производства никеля. МГЗС Филиппин проводит анализ коррупционных рисков, присущих цепочке создания стоимости в добыче никеля, чтобы предотвратить утечки доходов, которые могут возникнуть на фоне потенциальной непредвиденной прибыли в результате растущего спроса на никель. ИПДО Индонезии учредила целевую группу для анализа управленческих рисков в цепочке поставок критического минерального сырья для своей аккумуляторной промышленности, а МГЗС увязывает эти усилия с национальным планом по борьбе с коррупцией.

Другие страны также начали изучать, каким образом можно использовать отчетность и данные ИПДО для выявления коррупционных рисков в добывающем секторе, в том числе Армения, Габон, Монголия и Того, а также некоторые страны Латинской Америки. Хотя эти антикоррупционные усилия все еще находятся на ранних стадиях, они подтверждают потенциал ИПДО в противодействии коррупции.

Данные о структуре владения компаниями как источник индикаторов риска

Требование ИПДО касательно раскрытия информации о бенефициарном владении вступило в силу с 2020 года, в связи с чем в прошлом году были предприняты согласованные усилия по повышению прозрачности бенефициарного владения в 10 странах в рамках программы Opening Extractives («Обеспечение открытости в добывающих отраслях»). Работая по этой программе, несколько стран продемонстрировали значительные успехи в противодействии использованию анонимных компаний в целях сокрытия различных махинаций, в том числе легализации доходов, полученных преступным путем. В последнем программном документе демонстрируется потенциал информации о структуре владения компаниями в борьбе с теми, кто злоупотребляет своим положением для личной выгоды.

В ряде стран также применяются инновационные подходы к обеспечению прозрачности бенефициарного владения. В Гане реформы, направленные на повышение прозрачности данных о бенефициарных владельцах компаний, рассматриваются как средство борьбы с коррупцией, при этом ИПДО играет ключевую роль в обеспечении наличия и общедоступности данных. В Колумбии ИПДО в партнерстве с Directorio Legislativo разработала инструмент по выявлению коррупционных рисков, связанных с публичными должностными лицами (ПДЛ). Этот инструмент предназначен для перекрестной проверки информации о бенефициарных владельцах добывающих компаний по публичной финансовой отчетности в целях обнаружения индикаторов риска, таких как потенциальные конфликты интересов в процессах предоставления лицензий и заключения контрактов. Из таких конфликтов интересов в почти 20% оказались вовлечены высокопоставленные должностные лица и руководители среднего звена. При поддержке программы «Обеспечение открытости в добывающих отраслях» проводится экспериментальный проект по применению этого инструмента в Нигерии — за основу взяты сведения из национального реестра бенефициарных владельцев, который планируется запустить в ближайшее время.

Использование данных об экспорте и добыче в целях противодействия незаконной практике

Коррупция в добывающем секторе тесно связана с уклонением от уплаты налогов и незаконными рынками. Как следствие, ежегодно страны теряют миллиарды долларов в незаконных финансовых потоках. Например, контрабанда полезных ископаемых стала причиной упущения значительных государственных доходов, а в ряде случаев способствовала разжиганию конфликтов. Раскрытие исчерпывающих и подробных данных о добыче и экспорте нефти, газа и других полезных ископаемых помогает выявлять модели незаконной торговли и коррупционные схемы.

Подробные данные о добыче и экспорте также предоставляют заинтересованным сторонам основу для обнаружения случаев занижения объемов или стоимости сырьевых товаров, которые могут указывать на уклонение от уплаты налогов или коррупцию. Все больше стран ИПДО раскрывает данные о добыче по проектам, что позволяет более содержательно анализировать платежи, производимые правительствами. Поскольку объем добычи в денежном выражении определяет уровень государственных доходов, надежные данные о добыче являются ключом к пониманию того, удается ли правительству собирать причитающиеся суммы.

Заглядывая в будущее: подкрепленные данными методы противодействия коррупции

Надежные, подробные и своевременные данные играют центральную роль в противодействии коррупции. Отчетность ИПДО представляет собой важную отправную точку для укрепления антикоррупционных мер и политики. В дополнение к ней в целях выявления махинаций можно использовать данные, которые выходят за пределы требований Стандарта ИПДО. В связи с тем, что МГЗС все чаще рассматривают возможности для расширения круга своих задач в целях выявления и снижения коррупционных рисков, потребуется дополнительное техническое содействие. В методическом руководстве ИПДО описывается поэтапный подход к определению роли ИПДО в борьбе с коррупцией на страновом уровне, ориентированный на рекомендуемую практику других членов ИПДО. 

Заглядывая в будущее, можно сказать, что энергетический переход вызовет серьезные преобразования в богатых ресурсами странах. Глобальный переход от ископаемого топлива к возобновляемым источникам энергии может привести к заключению поспешных сделок некоторыми производителями нефти и газа, в то время как повышенный спрос на сырье, необходимое для производства технологий возобновляемой энергетики, порождает острую необходимость в повышении эффективности управления горнодобывающим сектором в богатых минеральными ресурсами странах. Кроме того, проекты в секторе возобновляемой энергетики особенно подвержены коррупции в условиях, когда правовые и институциональные рамки еще недостаточно развиты. Опыт показывает, что многосторонний подход ИПДО является определяющим с точки зрения содействия прозрачности и рациональному управлению и предоставляет инклюзивную платформу странам, которые заинтересованы в надлежащем управлении национальным минерально-сырьевым сектором в меняющемся глобальном контексте.