Медиа

“Панамские документы” и новаторские правила ИПДО по отчетности о праве собственности

Какую роль имеет ИПДО в раскрытии скрытых владельцев?

ИПДО - это Стандарт для стран, имеющих запасы нефти, газа и минеральных полезных ископаемых. В 51 стране ИПДО предъявляется требование, чтобы все компании, добывающие нефть, газ и минеральные ископаемые, публиковали данные об уплачиваемых налогах и роялти, и чтобы само правительство было обязано публиковать данные о своих поступлениях, а также другую ключевую информацию о секторе. Выводы ранней стадии внедрения позволяют заключить, что это составляет хорошее начало, но что этого недостаточно. Если прозрачность является средством для борьбы с коррупцией и улучшения подотчетности, важно включать данные о том, кто в реальности владеет правами на ведение добычи. Это не является столь часто проблемой в случае крупных зарегистрированных на бирже компаний или являющихся собственностью государства предприятий, но в случае частных компаний бывает трудно выявить их реальных владельцев.   Личность реальных владельцев – "бенефициаров" –  компаний, которые получили права на добычу нефти, газа и минералов, часто бывает неизвестна, будучи сокрыта за цепью неподотчетных юридических лиц. Часто у международных компаний просят вступать в партнерство с компаниями, о которых они, по их заявлению, знают очень мало. Или компании покупают другие компании, заявляя, что они не знакомы полностью с историей последних. Поэтому прозрачность платежей должна сопровождаться прозрачностью информации о том, кто осуществляет эти платежи – о компаниях и тех, кто стоит за ними.

Прозрачность доходов без прозрачности их принадлежности несколько подобна тому, как иметь номерные знаки на автомобилях, но не раскрывать в регистрационном документе, кому принадлежат эти знаки, будь то даже самому правительству.

Люди, живущие в богатых природными ресурсами странах, рискуют особыми потерями, поскольку активы добывающих отраслей часто используются нерационально и в коррупционных целях. Согласно проведенным расчетам, развивающиеся страны теряют ежегодно 1 триллион долларов США в результате коррупции или незаконных сделок, во многих из которых оказываются вовлечены анонимные компании. 

Вот по этой причине 51 страна-участница ИПДО согласилась ранее в этом году принять новые правила по отчетности о праве собственности.

  • Необходимо, чтобы к 2020  году 51 страна запрашивала, а компании раскрывали, информацию о бенефициарном праве в Отчетах ИПДО этих стран. Название, национальная принадлежность, страна резидентности владельцев компаний, которые участвуют в торгах, инвестировании или эксплуатации активов добычи должны раскрываться в отчетности.  Важно, чтобы правительства, внедряющие ИПДО, впредь знали, кто владеет компаниями, которые выражают интерес в активах добычи, и могли таким образом учитывать эту информацию, прежде чем принимать решение о передаче компаниям прибыльных активов добычи. 
  • Должны выявляться политически значимые лица.
  • Уже в этом году 51 страна должна разработать и согласовать дорожные карты для достижения отчетности о праве собственности.

См. более подробно Требование 2.5 на стр. 20 Стандарта ИПДО. 

Всячески поощряются внимание к вопросам бенефициарного права и их обсуждение. Благодаря ИПДО 51 страна находится также в беспрецедентной ситуации для проведения коллективных действий. 

Панамские документы подтверждают, что лица, стоящие за добычей нефти, газа и минералов, могут вполне использовать подставные компании, чтобы спрятаться за ними. Всячески приветствуется внимание к исключению возможностей для сокрытия денег в таких местах, как Панама. Однако только это одно не положит конец финансовой секретности, условиям для уклонения от налогов и коррупции. Этому должны сопутствовать более качественные правила и меры принуждения в странах, где возникают сами денежные средства, и вот почему новые требования ИПДО о праве собственности являются столь важными.

Для многих из 51 страны ИПДО не будет легко установить эффективные законы, нормативы и процедуры, которые придадут эффект новым требованиям ИПДО. Согласно расчетам Международного Секретариата ИПДО, в предстоящие три года на это потребуется порядка 14 миллионов долларов США.

Международное сообщество, агентства по поддержке развития, центры подготовки специалистов и организации с многосторонним участием, такие как ОЭСР, а также целенаправленные действия, такие как сама ИПДО, должны теперь сыграть свою роль и обеспечить, чтобы бедные страны со слабыми системами имели финансовые ресурсы и возможности для того, чтобы положить конец  секретности о праве собственности, когда они продают свои истощимые природные ресурсы.

Для того, чтобы больше узнать о требованиях ИПДО по бенефициарному праву, см. наш информационный листок.

За дополнительной информацией обращайтесь к Виктору Понсфорду (vponsford@eiti.org).